Zarządzenie nr 0050.144.2015 burmistrza miasta Lędziny z dnia 23.06.2015 w sprawie funkcjonowania kontroli zarządczej w Urzędzie Miasta i gminnych jednostkach organizacyjnych oraz nadzoru nad jej realizacją

Na podstawie art. 69 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 27.08.2009 roku o finansach publicznych (t.j. Dz. U. 2013, poz. 885 z późn. zmianami) oraz art. 33 ust. 3 i 5 ustawy z dnia 8.03.1990 r. o samorządzie gminnym (t.j. Dz. U. dnia 23 maj 2013, poz. 594 z późn. zm.), zarządzam, co następuje:

§1

Zobowiązuję:

1. kierownikĂłw gminnych jednostek organizacyjnych,
2. naczelników wydziałów, kierowników referatów Urzędu Miasta i samodzielne stanowiska

do ujednolicenia, zorganizowania, wdroĹźenia i stosowania skutecznego, adekwatnego i efektywnego systemu kontroli zarządczej we własnej jednostce/komĂłrce organizacyjnej, zgodnie z art. 69 ust. 1 pkt. 2 i 3 ustawy o finansach publicznych, Standardami Kontroli Zarządczej oraz niniejszym zarządzeniem oraz komunikatem nr 23 Ministra FinansĂłw dnia 26 grudnia 2009 roku w sprawie standardĂłw kontroli zarządczej dla sektora finansĂłw publicznych (Dz. Urz. Min. Fin. nr 15 z dnia 30 grudnia 2009 r.) i komunikatem nr 6 Ministra FinansĂłw z dnia 6 grudnia 2012 r. w sprawie szczegółowych wytycznych dla sektora finansĂłw publicznych w zakresie planowania i zarządzania ryzykiem (Dz. Urz. Min. Fin. poz. 56 z dn.18.12.2012 r.).

§2

Kontrola zarządcza w jednostce/komórce organizacyjnej ma być udokumentowana oraz zorganizowana tak, by zabezpieczała w toku realizacji zadań następujące cele:

1. zgodności działalności z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi,
2. skuteczności i efektywności działania.
3. wiarygodności sprawozdań,
4. ochrony zasobĂłw,
5. przestrzegania i promowania zasad etycznego postępowania,
6. efektywności i skuteczności przepływu informacji,
7. zarządzania ryzykiem w obszarze realizacji celów i zadań.

§3

W celu poprawy wszystkich obszarĂłw zarządzania oraz ograniczenia ewentualnych negatywnych skutkĂłw zdarzeń do akceptowalnego poziomu, w szczegĂłlności w zakresie efektywnego zarządzania zasobami, zapewnienia ochrony majątku i efektywności finansowej - ustala się politykę zarządzania ryzykiem - załącznik nr 1 do niniejszego zarządzenia.

§4

Zobowiązuję kierownikĂłw gminnych jednostek organizacyjnych oraz naczelnikĂłw wydziałów, kierownikĂłw referatĂłw urzędu i pracownikĂłw na samodzielnych stanowiskach, w szczegĂłlności do zarządzania ryzykiem w obszarze realizacji misji, celĂłw i zadań oraz bieżącego monitorowania systemu kontroli zarządczej jego samooceny i składania oświadczeń o stanie kontroli zarządczej oraz samooceny kontroli zarządczej za dany rok wg wzoru zawartego w załączniku nr 2 do niniejszego zarządzenia określającym zasady kontroli zarządczej.

§5

Obowiązujące rozwiązania i regulacje mające istotne znaczenie i wpływ na prawidłowość kontroli zarządczej w Urzędzie i jednostkach organizacyjnych gminy obejmujące w szczegĂłlności strategie, formy organizacyjne, zasady działania, systemy, polityki, procedury, instrukcje - kierownicy jednostek oraz wydziałów, referatĂłw urzędu i samodzielne stanowiska określą zgodnie ze wzorem stanowiącym załącznik 3 do niniejszego zarządzenia i będą dokonywali ich aktualizacji w miarę potrzeb, nie rzadziej jednak niĹź raz do roku.

§6

Oświadczenie o stanie kontroli zarządczej za dany rok oraz samoocenę kontroli zarządczej należy składać do urzędu w terminie do dnia 31 stycznia następnego roku do sekretarza miasta odpowiedzialnego za koordynację systemu kontroli zarządczej w urzędzie oraz samorządowych jednostkach organizacyjnych.

§7

System kontroli zarządczej i jego funkcjonowanie w jednostkach będzie obejmowane okresowymi kontrolami, a takĹźe audytem przy ocenie tak systemu, jak rĂłwnieĹź faktycznego funkcjonowania kontroli zarządczej na I i II poziomie.

§8

Wykonanie zarządzenia powierzam kierownikom jednostek organizacyjnych gminy oraz sekretarzowi miasta.

§9

Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.

§10

Traci moc:

1. zarządzenie nr 0152/17/2010 burmistrza miasta Lędziny z dnia 18 maja 2010 r. w sprawie kontroli zarządczej,
2. zarządzenie nr 0050.108.2011 burmistrza miasta Lędziny z dnia 10.06.2011 r. w sprawie kontroli zarządczej II poziomu w gminie Lędziny,
3. zarządzenie nr 120.18.2011 burmistrza miasta Lędziny z dnia 29 kwietnia 2011 r. w sprawie powołania Zespołu ds. kontroli zarządczej w Urzędzie Miasta Lędziny.

Załącznik nr 1 do zarządzenia nr 0050.144.2015

Załącznik moĹźna pobrać bezpośrednio ze strony w formacie  PDF (126 KB).

Załącznik nr 2 do zarządzenia nr 0050.144.2015

Załącznik moĹźna pobrać bezpośrednio ze strony w formacie  PDF (166 KB).

Załącznik nr 3 do zarządzenia nr 0050.144.2015

Załącznik moĹźna pobrać bezpośrednio ze strony w formacie  PDF (57 KB).

Powrót do pozostałych zarządzeń